Transfert assurance vie vers PER
22/10/2022 - 1 min de lecture
Rubrique : Fiscalité
tout un mag pour vous
Transfert assurance vie vers PER
Pour favoriser les transferts d’épargne de l’assurance vie vers les nouveaux plans d’épargne retraite - plan d’épargne retraite individuel (PERin) et PER collectif d’entreprise -, le montant de l’abattement annuel dont les épargnants bénéficient en cas de rachat sur un contrat d’assurance vie de plus de 8 ans, est doublé.
Pour bénéficier de ce dispositif, il faut effectuer un rachat total ou partiel d’ici la fin de l’année et verser la totalité des sommes rachetées sur un PER avant le 31 décembre. Lorsque ces conditions sont réunies, les produits contenus dans le rachat ne sont pas imposables tant qu’ils ne dépassent pas 9 200€ pour un célibataire et 18 400€ pour un couple marié ou pacsé. En plus de cet avantage, les sommes rachetées puis versées sur le PER sont déductibles du revenu imposable, dans la limite d’une somme égale à 10% des revenus professionnels nets de frais de 2021.
© Nathalie Cheysson-Kaplan – Uni-médias – Octobre 2022
Article à caractère informatif et publicitaire.
TOUT UN MAG POUR VOUS
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Point mensuel décembre 2022 - Investissements
Les marchés actions terminent l’année sur une forte baisse au mois de décembre en réaction aux discours qui ont accompagné les dernières hausses de taux des banques centrales. A l’issue d’une année marquée par la guerre en Ukraine, la crise énergétique, l’inflation galopante, le durcissement des politiques monétaires et les incertitudes liées à la politique zéro-Covid en Chine, les places boursières bouclent une année très éprouvante. Le Japon et la zone euro parviennent à limiter la casse avec une chute de 10,9 % et 11,7 %. Les États-Unis et les Emergents dégringolent respectivement de 19,4 % et 22,3 %. Le pétrole s’est maintenu ce mois-ci à 85,91 dollars le baril de brent et finit l’année en hausse de 10,45 %. L’euro poursuit sa remontée face au dollar à 1,0702 (+ 2,7 % en décembre) mais termine l’année en baisse de 5,85 % après avoir abandonné jusqu’à 14 %. Nos portefeuilles baissent ce mois-ci de 4,6 %.
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Assurance vie : 3 erreurs à éviter dans une clause bénéficiaire
Une disposition essentielle de votre contrat d’assurance vie doit être rédigée soigneusement. Celle qui détermine qui bénéficiera du capital suite à votre décès.
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Point mensuel novembre 2022 - Investissements
Les marchés actions ont prolongé au mois de novembre le puissant rebond entamé fin septembre, enregistrant ainsi une neuvième semaine de hausse d’affilée. La poursuite de cette forte accélération trouve son origine début novembre après la publication, meilleure qu’attendu, des chiffres de l’inflation aux États-Unis. Cette nouvelle rassurante est venue renforcer les espoirs des investisseurs de voir la Réserve fédérale ralentir le rythme du resserrement de sa politique monétaire. La zone euro a ainsi bondi de 9,59 % tandis que les États-Unis et le Japon ont progressé respectivement de 5,51 % et 1,38 %. Une fois n’est pas coutume la performance la plus spectaculaire est venue des Emergents avec + 14,6 %. Les cours du pétrole sont repartis à la baisse à 80,56 dollars le baril de brent (- 8,29 %). L’euro est bien remonté face au dollar à 1,0423 (+ 5,4 %) mais reste en baisse de 9,45 % depuis le début de l’année. Le billet vert est moins recherché comme valeur refuge lorsque l’horizon s’éclaircit. Nos portefeuilles progressent ce mois-ci de 2,3 %.